Commissioni sui bonifici aziendali: SEPA, istantanei ed esteri a confronto
Quanto incidono i bonifici sul costo del conto aziendale: differenze tra SEPA ordinario, istantaneo ed extra SEPA, verifica del beneficiario e spese SHA, OUR, BEN.
Per la maggior parte delle imprese il bonifico è l'operazione più frequente e quindi la voce che più incide sul conto. Oggi i bonifici SEPA in euro (ordinari e istantanei) sono armonizzati a livello europeo e, grazie al Regolamento (UE) 2024/886, le banche dell'area euro devono offrire anche il bonifico istantaneo a un prezzo che non può essere superiore a quello del bonifico ordinario. I bonifici extra SEPA, cioè verso paesi o valute fuori dall'area, restano invece la categoria più costosa e variabile. In questa guida vedi come funzionano e come stimare il costo.
Le tre famiglie di bonifico
| Tipo | Tempi | Quando si usa | Costo tipico |
|---|---|---|---|
| Bonifico SEPA ordinario | Entro la giornata operativa successiva all'ordine | Pagamento fornitori, stipendi, imposte | Spesso compreso in un pacchetto o con costo fisso |
| Bonifico SEPA istantaneo (SCT Inst) | Pochi secondi, 24 ore su 24, tutti i giorni | Pagamenti urgenti, incassi immediati | Per regola europea non può costare più del bonifico ordinario, ma controlla il listino |
| Bonifico extra SEPA o in valuta | Uno o più giorni lavorativi | Fornitori fuori area euro | Commissione, cambio e spese di banche intermediarie |
I bonifici in ingresso sono molto spesso gratuiti o con un costo minimo, quindi quando confronti i conti conta soprattutto il costo di quelli in uscita.
Cosa cambia con la normativa europea sui bonifici istantanei
Il Regolamento (UE) 2024/886 sui pagamenti istantanei in euro ha stabilito un calendario per i prestatori di servizi di pagamento dell'area euro. Dal 9 gennaio 2025 devono essere in grado di ricevere bonifici istantanei; entro il 9 ottobre 2025 devono anche inviarli e rendere disponibile il servizio, applicando commissioni non superiori a quelle del bonifico ordinario. Entro la stessa data è entrato in vigore il servizio di verifica del beneficiario (Verification of Payee): prima di confermare il bonifico, la banca controlla che l'IBAN e il nome del destinatario corrispondano e ti avvisa in caso di discordanza.
Alla data di oggi (ottobre 2026) queste regole sono quindi pienamente operative per le banche dell'area euro. Alcuni istituti hanno adattato i listini; alcuni conti prevedono limiti di importo sui bonifici istantanei, che devi verificare nel contratto. Per i dettagli aggiornati consulta la Banca d'Italia, perché le disposizioni applicative e le eventuali eccezioni possono cambiare.
La verifica del beneficiario: perché ti riguarda
Quando inserisci IBAN e ragione sociale del destinatario, la banca confronta i dati con quelli della banca del beneficiario. Possono esserci tre esiti: corrispondenza completa, corrispondenza parziale (con indicazione del nome registrato) o mancata corrispondenza. L'ultima decisione resta a te, ma se procedi nonostante l'avviso, la responsabilità di un eventuale errore può ricadere su di te. Per le imprese che fanno pagamenti massivi (stipendi, fornitori) la verifica si applica anche ai file di bonifici, con modalità che dipendono dalla banca. Consigli pratici:
- Scrivi la ragione sociale come risulta in visura o in fattura.
- Per i pagamenti ricorrenti, salva il beneficiario in rubrica dopo la verifica.
- Non modificare mai l'IBAN su richiesta ricevuta solo via e-mail: è una truffa frequente (la cosiddetta business e-mail compromise). Conferma sempre con una telefonata a un numero già noto.
Bonifici esteri: SHA, OUR e BEN
Per i bonifici fuori dall'area SEPA, o in valute diverse dall'euro, la ripartizione delle spese si indica con un codice:
- SHA (shared): l'ordinante paga le spese della propria banca, il beneficiario quelle della sua. È la scelta più comune.
- OUR: tutte le spese sono a carico di chi ordina, in modo che il beneficiario riceva l'importo pieno.
- BEN: le spese sono a carico del beneficiario.
Il costo complessivo comprende la commissione di invio, il margine sul cambio (la differenza rispetto al cambio di riferimento) e le spese di eventuali banche intermediarie. Il margine sul cambio spesso pesa più della commissione fissa: per importi alti conviene chiedere un cambio negoziato.
Esempio illustrativo
Pagamento di 5.000 dollari a un fornitore extra UE. Ipotizza: commissione fissa 15 euro, margine sul cambio dell'1,5%, spese intermediario 10 euro. Con un cambio di riferimento a cui 5.000 dollari equivalgono a 4.600 euro (cifra inventata), il margine vale 4.600 × 1,5% = 69 euro. Il costo totale è 15 + 69 + 10 = 94 euro, cioè circa il 2% dell'importo. Se la stessa operazione si fa con un conto multivaluta o con una banca che applica un margine dello 0,5%, il costo scenderebbe a 15 + 23 + 10 = 48 euro. I numeri sono esempi: i valori reali sono nel Foglio informativo.
Come inserire i bonifici nel calcolo del costo
- Conta quanti bonifici in uscita fai in un mese e separali in SEPA ordinari, istantanei ed esteri.
- Individua quali sono inclusi nel canone e quali oltre soglia.
- Per gli esteri, stima l'importo medio e il margine di cambio.
- Inserisci il totale nel calcolatore del costo mensile distinguendo gli scenari bassi e alti.
- Confronta anche con le altre voci descritte nella guida a quanto costa un conto aziendale.
Altri strumenti di pagamento tra imprese
- Addebito diretto SDD (B2B o Core): conviene per incassi ricorrenti; ha costi di attivazione e per ogni incasso.
- RiBa (ricevute bancarie): ancora diffuse, con commissioni per presentazione e per eventuali insoluti.
- Assegni: in diminuzione, con costi e limiti sull'importo; il trasferimento di denaro contante è limitato per legge a importi inferiori a 5.000 euro.
- F24 online: pagamento delle imposte e dei contributi, obbligatorio con modalità telematiche per i titolari di partita IVA, spesso con costo per operazione.
Domande frequenti
Il bonifico istantaneo costa più di quello ordinario?
Per le banche dell'area euro non può costare di più, in base al Regolamento (UE) 2024/886. Verifica il listino del tuo conto, perché possono esserci limiti di importo e condizioni sull'uso.
Posso annullare un bonifico istantaneo?
Di norma no: il pagamento è definitivo in pochi secondi. In caso di errore devi chiedere la restituzione al beneficiario o attivare la procedura della banca, senza garanzia di recupero.
Che cosa succede se il nome del beneficiario non corrisponde?
La banca ti avvisa. Puoi interrompere e correggere, oppure confermare a tuo rischio. Con un avviso di mancata corrispondenza è prudente verificare con il beneficiario.
I bonifici in euro verso altri paesi UE costano come quelli nazionali?
Per i bonifici in euro all'interno dell'Unione europea vale il principio di parità di commissioni tra pagamenti nazionali e transfrontalieri, stabilito dal Regolamento (CE) 924/2009 e successivi. Controlla comunque eventuali spese aggiuntive.
Fonti ufficiali
- Banca d'Italia — servizi di pagamento, bonifici istantanei e verifica del beneficiario.
- Banca centrale europea — informazioni sull'area unica dei pagamenti in euro.
- Arbitro Bancario Finanziario — tutela in caso di bonifici disconosciuti o errati.
